开两家网店，开票额合并算还是分开算？搞错多缴几万税！

开两家网店，开票额合并算还是分开算？搞错多缴几万税！

开头（中小企业的财务痛点+干货满满）：

电商老板注意了！手里有多家公司（个人独资/个体户），年销几百万却搞不清开票额该合并还是分开算？别踩坑！很多人因计税方式错了，白白多缴数万税费，甚至被认定“混同经营”面临罚款！到底该按单家算还是合计算？核心答案+避坑技巧直接往下看，看完少走一年弯路！

结论先说：分开算，各自独立计税，除非是总分公司（同一法人主体内），否则两家独立公司（哪怕同一老板）的开票额互不合并。

核心逻辑（大白话+实操重点）

1. 关键判断：两家公司是否为「独立法人/纳税主体」

你是个人独资+个体户，本质是两家完全独立的纳税主体（各自有营业执照、独立报税），所以开票额、销售额都单独核算，互不叠加。

只有「总分公司」（总公司和分公司同属一个法人主体，分公司无独立法人资格），才需要合并总销售额计税。

2. 不同场景下的核心影响（直接关系你的税负，必看）

✅ 小规模纳税人（绝大多数电商副业/个体户适用）

政策：月销≤10万（季销≤30万）免增值税；超了全额按1%缴增值税（2027年底前政策）。

你的情况：A年销400万（季均100万）、B年销200万（季均50万），各自单独判断是否免税——两家都超季30万，均需按1%缴增值税，互不影响。

误区：若合并算600万，和分开算的增值税税负一样（都是全额1%），但分开算的核心优势是「各自享受其他小规模优惠」（如六税两费减半，分开核算更灵活）。

✅ 一般纳税人（若后续开票额超500万强制升级）

政策：按销项-进项抵扣缴增值税，销售额各自独立核算（两家的销项、进项不能混抵，需分别做账报税）。

你的情况：A年400万、B年200万，各自单独统计销项/进项，互不合并——哪怕A超500万升级一般纳税人，B只要没超，仍可保持小规模，税负更优。

✅ 企业所得税/经营所得个税（关键！）

个人独资+个体户：不交企业所得税，只缴「经营所得个税」（5%-35%超额累进税率），两家分别单独申报（各自算成本、费用、利润，分别计税，利润不合并）。

优势：分开核算可分散利润，降低单家的个税税率（比如A利润50万、B利润30万，分开算比合并成80万缴的个税更少），这是核心税务筹划点！

3. 实操避坑3个关键点（避免税务风险）

- 资金/票据分开：两家公司的银行账户、发票、成本票据（进货、运营费用）必须完全分开，不能混用（比如A的费用开B的抬头，或回款都进同一个个人账户），否则会被认定为「混同经营」，可能被要求合并计税+罚款。

- 做账报税独立：各自单独建账（内账+外账），单独申报增值税、经营所得个税，申报表分开提交，留存好各自的凭证。

- 升级一般纳税人判断：按「单家公司」的连续12个月销售额判断（超500万强制升级），两家互不牵连——比如A年销400万、B年销200万，都不超500万，可均保持小规模，税负更低。

简单总结（核心要点提炼，直接记）

1. 个人独资+个体户=两家独立纳税主体，开票额/销售额永远分开算，不合并；

2. 小规模阶段：各自享受免税政策，分开核算更灵活，税负不增加；

3. 核心优势：分散利润、降低个税，同时规避混同经营风险；

4. 关键动作：资金、票据、做账、报税全部分开，单独操作。

重要：

看完是不是清楚计税核心了？但很多电商老板还会踩“成本票据混乱”“利润分配不合理”的坑，导致税负居高不下！如果你也有多家公司，想精准测算自家增值税+个税总额，或需要专属的利润分散筹划方案（直接落地降税），评论区扣“电商避税”，免费帮你定制专属方案，帮你合规少缴数万税费！